Budgetproces for
|
|
- Philip Jakobsen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Budgetproces for Indtægter Finansiering Anlæg Udgifter Godkendt af Byrådet den 26. januar 2015
2 INDHOLDSFORTEGNELSE: 1. INDLEDNING ØKONOMISKE MÅL BUDGETRAMMER Budgetrammer - drift Katalog med Effektiviserings- og Besparelsesforslag Igangsatte effektiviseringer Budgetoverslagsår Anlæg Finansieringsområdet Justeringer i pris- og lønniveau Takster FAGUDVALG Økonomiske rammer Driftsønsker Udvalgsbehandlingen af budget HØRING MED-organisationen Øvrige høringsberettigede Høringsproces BYRÅDETS BUDGETFORHANDLINGER Orienteringsmøde den 24. august Byrådets budgetseminar den 1. september Byrådets 2. budgetseminar den 4. september PROCES OG TIDSPLAN FOR BUDGET BILAG A: PROCES OG TIDSPLAN FOR BUDGET BILAG B: FORDELING AF RAMMEREDUKTIONER PÅ UDVALG
3 1. Indledning Det økonomiske udgangspunkt for Slagelse Kommunes budgetlægning for er en fortsat stram økonomi, idet der også i de kommende år både lokalt og på landsplan må forventes et pres på den kommunale økonomi - såvel udgiftsmæssigt som indtægtsmæssigt. I lighed med tidligere år er budgetprocessen i sin overordnede struktur bygget op omkring: 1. kvartal fastlægger Økonomiudvalget og Byrådet principper, rammer og proces 2. kvartal forbereder fagudvalgene grundlaget for byrådets budgetforhandlinger 3. kvartal forhandler byrådet en budgetaftale på plads 4. kvartal udmønter fagudvalgene budgetaftalen, således at grundlaget i det enkelte fagudvalg er på plads inden budgetårets start. Selvom grundstrukturen for budgetlægningen således er uændret med en væsentlig inddragelse af fagudvalgene, indeholder den detaljerede proces- og tidsplan en række ændringer i fremgangsmåden i forhold til de foregående år. I de følgende afsnit beskrives i kort form processens elementer, og i afsnit 7 findes en samlet tidsplan. I forlængelse af denne politiske budgetplan udarbejdes endvidere en administrativ budgetvejledning, som uddyber det materiale, der skal anvendes, og de terminer, der sikrer processens gennemførelse. 2. Økonomiske mål Processen for udarbejdelse af Slagelse Kommunes budget 2016 og overslagsår skal sikre en realisering af de økonomiske mål, som Byrådet har fastlagt, herunder både at skabe råderum for udvikling og nye investeringer og gennem effektiviseringer at udmønte de rammereduktioner, der allerede er indeholdt i budgetårene. Byrådet fastlagde den 25. august 2014 følgende økonomiske mål, som her er vist med en trafiklysoversigt, hvor beløb er angivet i mio. kr.: Definitioner Ordinært driftsresultat Anlægsbudget Gennemsnitlig kassebeholdning (udisponeret) Skattefinansieret gæld "Rum for udvikling" Over 150 Over 125 Over 75 Faldende "Basisbudget" Status quo "Pres på økonomien" Under 125 Under 100 Under 50 Stigende Budgetlægningen for tager udgangspunkt i de budgetoverslag for , som er vedtaget i forbindelse med budget 2015 og indeholder nedenstående målopfyldelse: Budgetår Ordinært driftsresultat Anlægsbudget Gennemsnitlig kassebeholdning (udisponeret) Skattefinansieret gæld Faldende Faldende Faldende 2
4 Det fremgår, at det ordinære driftsresultat på kort sigt er under pres, men forventes forbedret over perioden (bl.a. som følge af effektiviseringstiltag). Modsat er anlægsbudgettet ikke mindst på det lange sigt væsentligt under det niveau, der kan skabe den fornødne udvikling af kommunen. Ud over de angivne mål indeholder Byrådets økonomiske mål en ambition om hvert år i forbindelse med budgetlægningen at skabe et økonomiske råderum for omprioriteringer m.v. Råderummet skal være min. 50 mio. kr. for at kunne beskrives som Rum for udvikling og dermed være i grønt. I budgetoverslaget for 2016 forudsættes et kasseforbrug på 36 mio. kr. og der er indregnet effektiviseringer for 48 mio. kr., som endnu ikke er udmøntet eller fordelt. For indeholder budgetgrundlaget yderligere effektiviseringskrav. Nye ønsker vil således kræve, at der gennem effektivisering og omlægninger af indsatser, service m.v. skaffes et økonomisk råderum. Af afsnit 3 fremgår, hvorledes katalog over effektiviserings- og besparelsesmuligheder er en del af budgetprocessen. 3. Budgetrammer Rammestyringskonceptet - og dermed tildeling af økonomiske rammer samt ressourcefordelingsmodeller på de enkelte områder fastholdes i budgetprocessen, således at ansvaret for at udmønte budgettet i høj grad er placeret i fagudvalgene. I de følgende underafsnit er kort beskrevet, hvorledes rammerne fastlægges og justeres. 3.1 Budgetrammer - drift Rammerne for driftsbudgettet tager udgangspunkt i overslagsårene i det vedtagne budget for Der ud over budgetlægges overslagsår 2019 som udgangspunkt lig Budgetrammerne vil blive korrigeret på følgende måde: Rammerne for drift (inkl. refusion) prisfremskrives efter KL s senest udmeldte skøn over prisog lønstigninger, således at budgetrammerne udmeldes i 2016-niveau. Det vil sige, at hele budgetlægningen finder sted i 2016-priser. KL s prisfremskrivninger foreligger i marts På følgende områder indregnes forlods konsekvenser af den demografiske udvikling i budgetrammerne: Dagtilbud, Skoler samt Sundhed og Omsorg. Det sker med udgangspunkt i de vedtagne demografimodeller og i befolkningsprognosen, der behandles politisk i marts. Tillægsbevillinger givet i 2014 (efter budgetvedtagelsen for 2015) samt i 2015 (frem til 1. marts) med virkning for indarbejdes. Med udgangspunkt i årets Lov- og Cirkulæreprogram beregnes faktiske konsekvenser for Slagelse Kommune. Disse forelægges Økonomiudvalget i august med henblik på korrektion af budgetrammer. Overførselsudgifter budgetlægges på grundlag af konkrete beregninger af forventet antal modtagere og ydelser for såvel budgetåret 2016 som budgetoverslagsårene
5 Overførselsudgifterne forelægges til politisk behandling i respektive fagudvalg senest primo juni med henblik på at indgå i den videre budgetproces i Økonomiudvalget og Byråd Katalog med Effektiviserings- og Besparelsesforslag Budgetlægningen indeholder en konkretisering af såvel de rammebesparelser, der ved budgetlægningen for 2015 blev indarbejdet i budgetoverslag , og det økonomiske råderum, der ønskes skabt for at kunne imødekomme nye initiativer og ønsker. Nedenstående oversigt viser det budgetmæssige udgangspunkt (i 2015-priser): Effektiviserings- og besparelsesforslag, Budget Budgetoverslag der indarbejdes i budget : Mio. kr. (2015-priser) Rammebesparelse i budget Årligt råderum I alt Der skal derfor frembringes konkrete effektiviserings- og besparelsesforslag i 2016 på samlet 96 mio. kr., svarende til ca. 3 % af serviceudgifterne. Det består af: a. Forslag til effektiviseringer og besparelser på i alt 80 mio. kr., som fordeles mellem fagudvalgene efter konkret beslutning i byrådet. Bilag B viser den vedtagne fordeling mellem fagudvalgene. Det skal bemærkes, at fagudvalget selv kan vælge, hvorledes udvalgets samlede reduktion skal fordeles på de enkelte politikområder. b. Forslag til tværgående effektiviseringer på 16 mio. kr. Punkt a udarbejdes af fagudvalgene, mens punkt b fremlægges af Økonomiudvalget. For overslagsårene indgår fortsat den resterende del af rammebesparelsen, som konkretiseres i overensstemmelse med den effektiviseringsplan, der udarbejdes af direktionen i løbet af Der udarbejdes effektiviserings- Budget Budgetoverslag og besparelsesforslag med flg.: Konkrete forslag i fagudvalg, jfr. Bilag B Tværgående effektiviseringsforslag (ØU) Ufordelt rammebesparelse i øvrigt I alt I forbindelse med tilvejebringelse af effektiviseringsforslagene ses bl.a. på Produktivitetskommissionens anbefalinger, benchmark/nøgletal med andre kommuner og udliciteringsmuligheder. Kataloget over effektiviserings- og besparelsesmuligheder behandles samlet i forbindelse med Byrådets budgetseminar primo september Igangsatte effektiviseringer I budgetaftalen for 2015 er der for budgetoverslag allerede indarbejdet nogle delvist definerede effektiviseringer. For såvel Teknisk Administrative Opgaver (TAO) samt Optimering af Bygningsdrift og Rengøringsområdet er der i budgettet fastlagt konkrete økonomiske rammer. Disse rammer udmøntes på de konkrete enheder/udvalg i forbindelse med de beslutninger, der træffes på grundlag af de igangværende processer. De er dermed ikke i spil i selve budgetprocessen. 4
6 3.2 Budgetoverslagsår Budgetoverslagsårene budgetlægges differentieret med udgangspunkt i bl.a. den demografiske udvikling, overførselsindkomsternes udvikling samt skøn over pris- og lønudviklingen. Grundlaget for den demografiske tilpasning er kommunens vedtagne befolkningsprognose, som forelægges til Byrådets godkendelse i marts Effektiviserings- og besparelsesmuligheder bearbejdes i overslagsårene som beskrevet i afsnit Anlæg Fagudvalgene kan fremsætte ønsker til anlæg, som ikke allerede er indarbejdet i budgetoverslag. Der sondres mellem: a. Vedligeholdelsesønsker: renovering m.v. af eksisterende anlæg b. Udviklingsønsker: nye anlæg, der ønskes behandlet i budgetlægningen Fagudvalgene giver en kortfattet beskrivelse af sine ønsker på skemaer, der er designet til formålet. Ønskerne skal behandles af fagudvalgene senest i april. Vedligeholdelsesønsker (a) prioriteres herefter af Landdistrikts-, Teknik- og Ejendomsudvalget, der har ansvaret for den eksisterende kommunale bygningsmasse, mens udviklingsønsker (b) prioriteres af Økonomiudvalget. Disse prioriteringer foretages i juni, og fremsendes til Byrådets budgetseminar i august. Anlæg, der indgår i eksisterende budgetoverslag , er på forhånd indarbejdet i budgetforslag medmindre fagudvalget ønsker ændring heri. 3.4 Finansieringsområdet Finansieringsområdet dvs. renter, balanceforskydninger, finansiering mv. - budgetteres ud fra de faktiske beregninger samt konkrete skøn over udvikling på de respektive indtægtstyper. I evt. budgetprognoser i foråret 2015 tages udgangspunkt i de af KL udmeldte forudsætninger og med anvendelse af KL s modeller for beregning af tilskud og udligning samt skatteprognose. Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelder ultimo juni tilskud og udligning samt statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Økonomiudvalget tager i sit møde den 17. august stilling til indtægtsgrundlaget (herunder statsgaranteret eller selvbudgetteret udskrivningsgrundlag), som indarbejdes i budgetmaterialet sammen med opdaterede beregninger i øvrigt. Eventuelle særlige incitamenter til skattenedsættelser/-forhøjelser kan i den forbindelse indgå i den politiske behandling af finansieringsområdet. Det må forventes, at der i lighed med tidligere år kan være særtilskud o. lign., der skal ansøges af kommunen, og hvor ministeriets svar først vil foreligge i starten af september Justeringer i pris- og lønniveau På Økonomiudvalgets møde den 17. august 2015 fremlægges beregninger af budgetrammerne på baggrund af de pris- og lønskøn for 2016, som KL udmelder i juni. På dette møde tages stilling til, hvorvidt de anvendte fremskrivningsprocenter skal ændres Takster Takster for de forskellige kommunale ydelser indgår som en del af budgetlægningen og godkendes sammen med budgettet ved 2. behandlingen i Byrådet i oktober. Takstoversigten foreligger derfor til 5
7 denne behandling. Såfremt det endelige budget giver anledning til en efterfølgende justering af nogle takster, sker godkendelse heraf i Byrådet i november. 4. Fagudvalg 4.1. Økonomiske rammer Budgetrammerne udmeldes som en samlet driftsramme pr. fagudvalg. Center for Økonomi udsender oversigt over budgetrammer, forbrug tidligere år og nøgletal til fagudvalgenes brug for prioritering af driftsramme samt udarbejdelse af budgetforslag. Fagudvalgene udarbejder som omtalt i afsnit effektiviserings- og besparelsesforslag for et beløb, der fremgår af bilag B Driftsønsker Fagudvalgene har inden for nedenstående begrænsninger mulighed for at komme med driftsønsker, som oversendes til budgetforhandlingerne: Fagudvalgene kan formulere driftsønsker for ½ af det beløb, som de finder besparelsesog effektiviseringsforslag for Ønskerne må ikke være tilbagekøb af besparelsesforslag (enten siger man ja eller nej til besparelsesforslag til budgetforhandlingerne) 4.2 Udvalgsbehandlingen af budget Fagudvalgene tilrettelægger budgetbehandlingen, således at hvert udvalg senest i juni har behandlet og vedtaget udvalgets budgetmateriale til det videre forløb på Byrådets budgetseminar ultimo august. Udvalgenes ønsker samt finansiering heraf vil indgå på Byrådets budgetseminar. Udvalgene skal behandle/levere følgende til materiale: Forslag til hvorledes de af Byrådet besluttede rammer opfyldes for fagudvalget Forslag til katalog over effektiviserings- og besparelsesmuligheder, herunder udmøntning af rammebesparelser i 2016 Evt. budgetønsker inden de angivne rammer eller anden anvisning af finansiering Forslag til takster inden for udvalgets område Nye ønsker til anlæg , fordelt på vedligeholdelsesønsker og udviklingsønsker (afleveres i april) 5. Høring 5.1 MED-organisationen MED-organisationen inddrages i budgetprocessen på forskellig vis. HovedMED drøfter i marts budgetprocessen med Økonomiudvalget, herunder hvorledes medarbejderne involveres i budgetlægningen. HovedMED har mulighed for at fremkomme med input til budgettet på det personalepolitiske område m.v. Udvalget tilrettelægger selv en proces, som sikrer involvering af Sektorudvalg og Lokaludvalg. 6
8 MED-organisationens input til budgettet på det personalepolitiske område forelægges Økonomiudvalget i maj med henblik på evt. at kunne indgå i det samlede budgetforslag. HovedMED orienteres om budgetstatus frem til Byrådets budgetseminar. Personalerepræsentanterne deltager i den budgetorientering, der den 24. august gives for byrådet, og orienteres om budgetaftale, når den foreligger. 5.2 Øvrige høringsberettigede Ud over MED-udvalg inddrages også brugerbestyrelser, Ældreråd, Handicapråd og andre fora i høring af budgetforslag for De respektive Fagudvalg og Fagcentre fastlægger selv evt. yderligere høring/involvering af interessenter i forbindelse med budgetprocessen. 5.3 Høringsproces I perioden august er det samlede budgetforslag, som er udarbejdet af fagudvalgene, til høring i alle virksomheder og centre. Heri vil indgå såvel udvidelsesønsker som reduktionsforslag i overensstemmelse med de stillede krav. Høringsperioden er kort for at sikre aktualitet i det materiale, der udsendes, og samtidig at kunne indgå i byrådets prioriteringsdebat den 1. september. Høringen udmeldes dog i god tid, således at virksomheder og centre har mulighed for at sikre den fornødne mødeplanlægning. Modtagne høringssvar udsendes til Byrådet den 28. august forud for budgetseminaret. Der gennemføres en yderligere høringsproces mellem byrådets 1. og 2. behandling af budgettet. Denne høring iværksættes, så snart der foreligger en budgetaftale mellem de politiske partier. Høringen har en svarfrist den 24. september, og høringssvarene vil straks herefter blive udsendt til Byrådet Borgerinddragelse Ud over MED-udvalg og andre høringsberettigede vil der også for kommunens borgere i almindelighed være mulighed for at give kommentarer til budgetforslaget. I høringsperioden vil budgetmaterialet være tilgængeligt på kommunens hjemmeside, og borgerne har mulighed for at give deres mening til kende på særlig digital formular. Disse tilkendegivelser vil kunne læses af alle på hjemmesiden. 6. Byrådets budgetforhandlinger Med den aftale om kommunernes økonomi, som KL og regeringen forhandler og har tradition for at indgå i juni, fastlægges rammer og indsatsområder for det kommende budgetår. Udmelding fra Økonomi- og Indenrigsministeriet om kommunens tilskud og udligning samt statsgaranteret udskrivningsgrundlag forventes at foreligge omkring 1. juli, hvorefter det finansielle grundlag for budgettet kan fastlægges med nogenlunde sikkerhed. De sidste års erfaringer viser, at det ikke er muligt at beregne endelige økonomiske konsekvenser af årets økonomiaftale før sommerferien. Der vil imidlertid i slutningen af juni/begyndelsen af juli blive udarbejdet et Tendensnotat, som udsendes til Byrådet. Tendensnotatet beskriver de seneste vurderinger/beregninger af økonomiaftalens konsekvenser for Slagelse Kommune samt evt. andre forhold af betydning for budgetbalancen. 7
9 I budgetprocessen er indarbejdet temamøder for byrådet på nedenstående datoer: 5.1 Orienteringsmøde den 24. august 2015 Mødet har til formål at give Byrådet en samlet orientering om den foreløbige resultatopgørelse og det samlede budgetmateriale, der lægges til grund for budgetseminaret den 1. september. Personalerepræsentanterne i HovedMED inviteres til at deltage i orienteringen. 5.2 Byrådets budgetseminar den 1. september 2015 Der gennemføres et 1-dags budgetseminar med det formål at give rum til den politiske prioritering af budget Indholdet på budgetseminaret vil i hovedtræk være: Drøftelse af økonomisk råderum samt behov for anvendelse af katalog over effektiviseringsog besparelsesmuligheder Drøftelse af forslag til udmøntning af effektivisering og besparelser Drøftelse af anlægsprioritering Politiske forhandlinger 5.3. Byrådets 2. budgetseminar den 4. september 2015 På baggrund af forhandlingerne på 1. byrådsseminar den 1. september samt efterfølgende politiske gruppedrøftelser afsættes mulighed for videre forhandlinger om en budgetaftale den 4. september. 6. Proces og tidsplan for budget Den overordnede proces- og tidsplan for budgetlægningen fremgår af oversigt på den næste side. Her angives terminer for orientering, drøftelse og beslutning i Fagudvalg, Økonomiudvalg og Byråd. Fagudvalgene tilrettelægger selv proces i eget udvalg under iagttagelse af de overordnede terminer. Proces- og tidsplanen kan justeres/udbygges i forløbet på baggrund af de beslutninger, der træffes om den videre budgetbehandling. På længere sigt indgår udarbejdelse af en investeringsstrategi med udgangspunkt i analyse af behov i relation til bl.a. demografisk udvikling, eksisterende bygningsmasse m.v. 8
10 Bilag A: Proces og tidsplan for budget Måned Dato Udvalg Budgetaktivitet Januar 19. ØU På baggrund af Økonomiudvalgets tilkendegivelser vedr. budgetproces (Økonomiudvalget den sag nr. 42) fremlægges forslag til overordnet budgetproces og tidsplan. Herunder fordeling af rammekrav til fagudvalgene for effektiviseringsog besparelsesforslag samt principper for budgetlægningen 26. Byråd Budgetproces til godkendelse, jfr. ovenfor Marts Uge 10 Fagudvalg Budgetproces for fagudvalgets behandling af budgetoplæg godkendes i det enkelte fagudvalg Budgetnotat med beregningsforudsætninger og grundlag forelægges fagudvalgene. Anlægsønsker drøftes 4. Hoved- Orientering af HovedMED vedr. budgetproces og -status MED 16. ØU Budgetnotat med beregningsforudsætninger og grundlag forelægges for udvalgets eget fagområde. Anlægsønsker drøftes Godkendelse af befolkningsprognose som budgetteringsgrundlag April uge 15 Fagudvalg Anlægsønsker besluttes til fremsendelse til LTE/ØU Effektiviserings- og besparelsesforslag inden for udvalgets område drøftes: muligheder, metoder og indsatser Nye driftsønsker drøftes 20. ØU Anlægsønsker besluttes til fremsendelse til LTE/ØU Effektiviserings- og besparelsesforslag inden for udvalgets område drøftes: muligheder, metoder og indsatser Nye driftsønsker drøftes Tværgående effektiviseringsforslag: emner og principper drøftes 1. budgetprognose: basisbudget, indtægtsprognose, udgifter besluttet efter budgetvedtagelse for set i relation til mål i den overordnede økonomiske politik Maj 4. LTE Drøftelse af prioritering af fagudvalgenes anlægsønsker (Vedligeholdelsesønsker) uge 19 Fagudvalg Effektiviserings- og besparelsesforslag inden for udvalgets område behandles og prioriteres Nye driftsønsker prioriteres 18. ØU og Hoved- MED Fælles strategimøde, herunder oplæg vedr. tværgående effektiviserings- og besparelsesforslag 18 ØU Drøftelse af prioritering af fagudvalgenes anlægsønsker (Udviklingsønsker) Juni uge 23 Fagudvalg Godkendelse af forslag til: Effektiviserings- og besparelsesmuligheder og driftsønsker Godkendelse af budgetforslag for overførselsudgifter, medfinansiering samt brugerfinansieret område 1. LTE Prioritering af fagudvalgenes forslag til anlæg (vedligeholdelse) 22. ØU Godkendelse af forslag til: Effektiviserings- og besparelsesmuligheder og driftsønsker på økonomi Godkendelse af tværgående effektiviserings- og besparelsesforslag 9
11 Godkendelse af budgetforslag for overførselsudgifter, medfinansiering samt brugerfinansieret område Prioritering af fagudvalgenes forslag til anlæg (udvidelser) Orientering om økonomiaftale mellem KL og regeringen 2. budgetprognose Juli Primo Byråd Tendensnotat udsendes med beskrivelse af seneste økonomiske status, herunder konsekvenser af økonomiaftalen August 17. ØU Status vedr. budgetforslag, herunder materiale til budgetseminar Oplæg vedr. finansiering, herunder udskrivningsgrundlag Virksomh. og centre Høring af budgetforslag 24. Byråd og Orientering om budgetmateriale og budgetbalance m.v. Hoved- MED September 1. Byråd 1. budgetseminar 4. Byråd 2. budgetseminar 14. ØU 1. behandling af budgetforslag 14. Byråd 1. behandling af budgetforslag Virksomh. og centre Høring budgetaftale 22. Byråd Frist for ændringsforslag (og underændringsforslag den 25.) 28. ØU 2. behandling af budget, herunder godkendelse af takster Oktober 5. Byråd 2. behandling af budget, herunder godkendelse af takster November 17. ØU Evt. supplering vedr. takster Evaluering af budgetproces m.h.p. budget Byråd Evt. supplering vedr. takster December uge 49 Fagudvalg Udmøntning af budget
12 Bilag B: Fordeling af rammereduktioner på udvalg Budgetrammer og effektiviseringskrav serviceudgifter 2016 Pol.udv. Budget- Overslag 2016 Effektiviseringsforslag pr. politikområde Effektiviseringsforslag I alt pr. udvalg Politik område 01 Økonomiudvalget Beredskabet Administration Havne Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Erhvervs-, Plan- og Miljøudvalget Erhvervsservice Plan og byggesager Miljø og natur Handicap- og Psykiatriudvalget Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget Landdistrikts-, Teknik- og Ejendomsudvalget Landdistriktsudvikling Drift og teknik Kommunale ejendomme Sundheds- og Seniorudvalget Pleje og omsorg Sundhedsforebyggelse Medfinansiering 08 Uddannelsesudvalget Skoler og SFO Dagtilbud, fritidshjem og klub Produktionsskoler Børn, unge og familie I alt Effektiviseringsforslag i kr priser 11
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledning
Budgetvejledning 2018-2021 Indledning Senest revideret 26.1.2017 Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2018 og overslagsårene 2019-2021. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereTidsplan for budgetlægning
Tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Januar 1 9/1 Økonomi, Budget og regnskab Udsendelse Økonomi udsender indkaldelse af bidrag fra Områderne til budgetoplæg (beskrivelse af politikområderne, kommunalbestyrelsens
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereBudgetvejledning. for. Budget
Budgetvejledning for Budget 2020-2023 Opdateret 19.2.2019 Side 1 af 14 Denne budgetvejledning indeholder de godkendte retningslinjer for udarbejdelse af et budget for 2020 og overslagsårene 2021-2023.
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.
Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereForeløbig resultatopgørelse og Udvikling i budgetforudsætninger. Foreløbig resultatopgørelse pr. 16. august 2016
Budget 2017-2020 Foreløbig resultatopgørelse og Udvikling i budgetforudsætninger Foreløbig resultatopgørelse pr. 16. august 2016 Der er udarbejdet et teknisk-administrativt budgetoplæg for 2017-2020, som
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBUDGET SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET
BUDGET 2020-2023 SAGSFREMSTILLING: 1. BEHANDLING AF BUDGET 2020-2023 HØRING: 8/10 16/10 2019 1. Budget 2020-2023 - 1.behandling af budget (B) Sagsnr.: 330-2019-66365 Dok.nr.: 330-2019-383515 Åbent Kompetence:
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene
Budgetvejledning 2015 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2015 og overslagsårene 2016-2018. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereDette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereBudget Politisk tids- og arbejdsplan 2017
Efter vedtagelse Første og anden behandling Dialogmøder og høring Byrådets sommerseminar Budgetseminar Budgetarbejde i foråret Byrådets Vinterseminar Førbudgetproces Budget 2018-2021 Politisk tids- og
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereTid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig /2 Direktørområdernes bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag
Budgetprocedure for budget 2020-2023 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2019 8/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Der tages udgangspunkt i budgetoverslag 2020-2022, fremskrevet
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereNOTAT. Budgetprocedure for Budget Direktionens Stabe Budget og Analyse. Sagsbehandler: Torben Skov Nielsen. Dato: 2.
NOTAT Direktionens Stabe Sags: Torben Skov Nielsen Dato: 2. januar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019-2022 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2017 9/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereBudgetproces for Budget (ØK)
Budgetproces for Budget 2019-2022 (ØK) Åben sag Sagsid: 17/26108 Sagen afgøres i: Byrådet Bilag: 1) 2380803 Åben: Forslag til tidsplan - Budget 2019 Indledning Sagsgang Orientering BY ØK ÆGU PBU KMU BUU
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereFORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN
FORSLAG TIL TIDSPLAN FOR BUDGETLÆGNINGEN 2019-2022 Nedenstående oplæg tager afsæt i, at: - Tekniske korrektioner følger de forventede regnskaber (30.4. og 31.7.) og økonomiaftalens indgåelse (forventet
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereBudget 2018 forslag til proces
Budget 2018 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2017... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereProcedure for budget 2016 og o o v o e v rs r l s a l gså s re r ne e januar 2014
Procedure for budget 2016 og overslagsårene 2017-19 15. januar 2014 Indledning Udgangspunktet for proceduren er budgetforliget for 2015 som er indgået af et flertal af byrådet. Proceduren omfatter: De
Læs mereØkonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE
1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med
Læs mereBudgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene
Budgetvejledning 2013 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2013 og overslagsårene 2014-2016. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2019.
Syddjurs Kommune 28. februar 2018 DREJEBOG FOR BUDGET 2019. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2017-2020 til Byrådet den 25. januar 2016 Til: Byrådet m.fl. Dato: 11. januar 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-15
Læs mereReferat Økonomiudvalget onsdag den 30. august Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev
Referat onsdag den 30. august 2017 Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - Budget 2018, 1. behandling...2 30-08-2017 Side
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2016 Proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2016 Proces og tidsplan Dette notat beskriver formål, proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2016-2019. De mere konkrete detaljer omkring det tekniske
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mere169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune
Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016
Læs mereDet politiske arbejde i budgetlægningen
-* Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomiudvalget den 16. februar 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs mereBudget 2016 forslag til proces
Budget 2016 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Godkendt af Økonomiudvalget den 2. marts 2015 Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl i Borgmesterens kontor. Mødet slut kl. 17.
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 6. september 2012 kl. 15.00 i Borgmesterens kontor Mødet slut kl. 17.55 MØDEDELTAGERE Ole Find Jensen (A) Hanne Kyvsgaard (C) John Schmidt Andersen (V) Kim
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereNOTAT. Procedure og tidsplan for budgetlægning og politiske budgetopfølgninger i 2018
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Til: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2019-2022 og politiske budgetopfølgninger i 2018 Byrådet Dato: 9. januar 2018 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-17
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2016.
Syddjurs Kommune 29. januar 2015 DREJEBOG FOR BUDGET 2016. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen for budgetprocessen
Læs mere2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017
2018-tidsplan for budgetlægning for 2019, budgetopfølgning for 2018 og regnskab for 2017 Journalnr. 17/17877 Måned Dato Hvem Indhold Aktivitet Hver måned Områderne og Økonomi Budgetopfølgning 2018 De budgetansvarlige
Læs mereProcedure- og tidsplan for
Procedure- og tidsplan for budget 2013 og overslagsårene 2014-16 21. marts 2012 Indledning Udgangspunktet for procedure- og tidsplanen er budgetforliget for 2012 som er indgået af et flertal i byrådet,
Læs merePolitisk budgetvejledning for budget 2020
Regionshuset Viborg Koncernøkonomi Politisk budgetvejledning for budget 2020 Skottenborg 26 Postboks 21 DK-8800 Viborg Tel. +45 7841 0000 kontakt@rm.dk www.rm.dk 0. Indledning Formålet med dette notat
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereNOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 3 hovedaktiviteter:
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2010-2013 Til: Økonomiudvalget/Byrådet Dato: 4. februar 2009 Sagsbeh.: PZ Journalnr.: Budget- og regnskabsarbejdet i
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2018-2021 til Byrådet den 30. januar 2017 Til: Byrådet m.fl. Dato: 29. december 2016 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 00.30.10-G00-1-16
Læs mereBeslutning Økonomiudvalget den : Tiltrådt med den tilføjelse, at der indlægges et ekstraordinært seminar for KB ultimo juni.
15-03-2016 Side 1 ØU - Budgetproces 2017-2020 Sagsnr.: 16/236 Resumé: evaluerede på sit møde i januar 2015 budgetprocessen for 2015-18. På den baggrund har administrationen udarbejdet forslag til principper
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereBilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet
08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-S00-59-18 Bilag B - Drejebog for inddragelse af MED-systemet Der vil i budgetlægningen for budget 2020-23 være et stort
Læs mereAdministrativt tillæg til budgetvejledning 2013
Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse
Læs mereOrientering om intern tidsplan for budgetproceduren for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen
Punkt 7. Orientering om intern tidsplan for budgetproceduren 2019-2022 for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen 2017-065793 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen fremsender til s orientering at Budgetproceduren
Læs merePolitisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017
Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2020 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 20. februar 2019 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes
Læs mereBudgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019
Dato 15. februar 2015 Dokumentnr. 20255-15 Sagsnr. 15-314 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure Budget 2016 og budget overslagsårene 2017-2019 1/14 2/14 Indhold INDLEDNING 3 Den teknisk/administrative
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2017 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 10. februar 2016 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...
Læs mereUdgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014.
Procedure samt fastlæggelse af rammer for budgetlægningen 2012-2015 behandlede på mødet den 19. januar 2011 (sag nr. 2) den overordnede procedure samt aktivitets- og tidsplan for budgetlægningen 2012-2015.
Læs mereSOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl.
SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018 Til: Byrådet m.fl. Dato: 7. januar 2014 Sagsbeh.: AJ Journalnr.: 13/20800 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen
Læs mereÅrshjul for budgetlægningen for 2018 i Ældre- og Handicapforvaltningen
Til Ældre- og Handicapudvalget Sagsnr./Dok.nr. 2016-071827 / 2016-071827-1 Økonomiafsnittet. Ældre- og Handicapforvaltningen Storemosevej 19 9310 Vodskov Init.: LOEK 01-02-2017 Årshjul for budgetlægningen
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2020.
Syddjurs Kommune 31. januar 2019 DREJEBOG FOR BUDGET 2020. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mere