Notat. Notatet indeholder følgende emner i relation til budgetproceduren: 1. Udmøntning af puljer fra budget
|
|
- Ludvig Nissen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Notat Vedrørende: Budget (budgetprocedure m.m.) Sagsnavn: Budget Sagsnummer: A Skrevet af: Brian Hansen Forvaltning: Budget Dato: 10. marts 2017 Sendes til: Byrådet via økonomiudvalget Dette notat indeholder forslag til budgetprocedure for Budgetproceduren har været drøftet på budgetseminar med byrådet den 2. marts Forslaget er generelt søgt udarbejdet ud fra de tilkendegivelser, der blev givet på seminaret. Notatet indeholder følgende emner i relation til budgetproceduren: 1) Udmøntning af puljer fra budget ) Dannelsen af basisbudget ) Fagudvalgenes rolle 4) Økonomiske styringsmål 5) Basisbudget i balance 6) Tids- og aktivitetsplan Udmøntning af puljer fra budget I budget er der som udgangspunkt ingen rammereduktion til udmøntning. Der er dog i budget afsat følgende 2 puljer til senere udmøntning. De to puljer blev anvendt som finansiering i budgetforliget for Puljerne er følgende: Tabel 1 Udmøntning af puljer fra budget Mio. kr Ingen prisfremskrivning -9,0-18,0-27,0 Moderniserings- og effektiviseringsprogram -8,6-17,1-25,7 Ingen prisfremskrivning i perioden Som en del af budgetforliget for blev det besluttet at der for årene ikke gennemføres prisfremskrivning af budgetterne til varekøb og tjenesteydelser. Beslutningen skal ses i sammenhæng med et fortsat arbejde for at styrke kommunens indkøbsfunktion. 1
2 Efter korrektion for kontraktlige forpligtelser forudsættes mindreudgifter på 9 mio. kr. i 2018 stigende til 27 mio. kr. i 2020 og frem. Beløbet er indtil videre placeret på en central konto til senere udmøntning. Forvaltningen vil i foråret 2017 udarbejdet forslag til udmøntning heraf til drøftelse i direktionen herunder vil der blive fastlagt såkaldte gennemførelsesprocenter for de enkelte bevillingsområder. Udmøntningen vil blive indarbejdet i basisbudgettet for og selve beløbene for de enkelte bevillingsområder vil fremgå af budgetmaterialet. Det foreslås dog, at det kun er de 9,0 mio. kr. (vedr. 2018) der udmøntes altså en reduktion på 9 mio. kr. varigt for 2018 og frem. De yderligere 9 mio. kr. årligt i hhv og 2020 afventer budgetlægningen for disse år. Fra og med 2021 forudsættes det som udgangspunkt i basisbudgettet, at der igen sker fuld prisfremskrivning af budgetter til køb af varer og tjenesteydelser. Moderniserings- og effektiviseringsprogram I stedet for omprioriteringsbidraget er der mellem regeringen og KL indført et moderniserings- og effektiviseringsprogram, der sammenlagt betyder, at kommunernes serviceramme årligt reduceres med 500 mio. kr. fra 2018 og frem. Dette svarer for Randers Kommune til en reduktion på 8,6 mio. kr. i 2018, 17,1 mio. kr. i 2019 og 25,7 mio. kr. i Der er på den baggrund i kommunens budget indarbejdet et moderniseringskrav på udgiftssiden, som svarer til ovennævnte reduktion på indtægtssiden (reduktionen er indregnet som en pulje under konto 6). Det forudsættes således som udgangspunkt, at kravet kan udmøntes fuldt ud i Randers. KL og regeringen har ultimo oktober indgået aftale om udmøntningen af programmet. Programmet dækker i første bølge følgende fem temaer: Effektivt indkøb og konkurrenceudsættelse Bedre ressourceudnyttelse og styring Digitalisering Regelforenkling og afbureaukratisering Effektiv drift gennem nye organiseringer og samarbejdsformer. En vurdering af mulighederne for at udmønte budgetforbedringer indenfor ovennævnte fem områder afventer i første omgang nærmere udmelding fra KL. Denne forventes først at ligge klar efter regeringsaftalen for Vurderingen af mulighederne for at foretage en konkret udmøntning i Randers Kommune vil således først kunne foretages efter sommerferien. Afhængigt af indholdet af KL s nærmere udmeldinger kan der blive behov for længere tid til at vurdere mulighederne. I givet fald vil udmøntningen for 2018 i forbindelse ned fremsendelse af basisbudgettet blive helt eller delvist foreslået overført til 2019, hvorefter der vil kunne ske en udmøntning af beløbet sammen med beløbet vedr og frem. 2
3 2. Dannelsen af basisbudget Basisbudgettet for dannes ved at tage udgangspunkt i overslagsårene fra det allerede vedtagne budget og som udgangspunkt sættes 2021 lig Dog således at overførselsudgifterne genbudgetteres konkret, ligesom det på anlægsområdet kun er midler der har karakter af rammebeløb der automatisk videreføres. Hertil kommer så byrådsbeslutninger (tillægsbevillinger), regeringsaftalen, demografi m.m Regeringsaftalen Ændringer demografi Byrådsbeslutninger Budgetoverslag fra det gamle budget Budgetoverslaget fra det gamle budget udgør langt den største del af det kommende budget. Men især regeringsaftalen har også stor betydning for basisbudgettet (derfor er denne boks større end de øvrige tillægsbokse ). Nedenfor følger en beskrivelse af de enkelte kasser ovenfor. Byrådsbeslutninger (tillægsbevillinger). I løbet af året gives en række tillægsbevillinger som skal indarbejdes i basisbudgettet for Tillægsbevillinger til og med byrådsmødet den 19. juni 2017 vil blive indarbejdet i basisbudgettet. Eventuelle tillægsbevillinger fra byrådsmødet den 4. september vil blive medtaget som teknisk korrektion til basisbudgettet. Demografi I Randers Kommune foretages demografireguleringer på følgende 4 områder: Småbørn Skole Social Ældre Demografibeløbene beregnes med udgangspunkt i de givne modeller og ud fra kommunens seneste befolkningsprognose. Som følge af ændret befolkningsprognose vil de allerede indarbejdede demografibeløb også ændres. 3
4 I lighed med tidligere år indstilles det, at disse ændringer indarbejdes i basisbudget dog først efter særskilt sag herom i økonomiudvalg (6. juni 2017). Den udarbejdede demografisag vil som sædvanlig indeholde en beskrivelse af demografien på de 4 nævnte områder, herunder de ændringer som den nye befolkningsprognose medfører. Størrelsen af demografiændringerne vil ligeledes fremgå i forbindelse med fremsendelsen af basisbudgettet til politisk behandling, ligesom disse kan beskrives i den efterfølgende forligstekst om budgettet for Det skal bemærkes, at ændringerne på indtægtssiden i form af ændringer i det aldersbestemte udgiftsbehov først kan opgøres i august måned, når KL/Ministeriet har opdateret beregningsgrundlaget for tilskudsmodellen. Dette betyder, at der i demografisagen i juni kun kan gives oplysninger om udgiftssiden (demografireguleringerne) men ikke den tilhørende indtægtsside (udligningen). Regeringsaftalen (herunder kommende udligningsreform) Regeringsaftalen udgør klart den største usikkerhedsfaktor i ovennævnte bokse, herunder især det ekstraordinære finansieringstilskud. Randers Kommune har i 2017 modtaget 92,4 mio. kr. men har ikke forudsat et tilskud i 2018 og frem, idet der på budgetlægningstidspunktet blev forventet en udligningsreform fra og med 2018 og resultatet af denne udligningsreform ville være yderst usikkert. Efter budgetvedtagelsen er tidsplanen for udligningsreformen blevet rykket til Det må derfor forventes, at det ekstraordinære finansieringstilskud kommer i spil igen i regeringsaftalen for I modsat retning trækker dog, at kommunernes likviditet på landsplan er steget markant det sidste år. Der er således et usikkerhedsspænd på det ekstraordinære finansieringstilskud på mellem 0 og ca. 90 mio. kr. for Randers Kommunes vedkommende. Hertil kommer, at resultatet af den kommende udligningsreform fra 2019 og frem er præget af meget stor usikkerhed. Randers Kommune må alt andet lige forventes at få en nettogevinst ved den kommende reform men sandsynligvis en gevinst, der er mindre end det ekstraordinære finansieringstilskud, som kommunen har modtaget de senere år. I forbindelse med regeringsaftalen fastlægges desuden nye pris- og lønskøn, kompensation for lovændringer, servicerammen for 2018 og det tilhørende balancetilskud, der beregnes på baggrund af en lang række forudsætninger om kommunernes indtægts- og udgiftsside. Desuden fastlægges også om der skal foretages en midtvejsregulering af bloktilskuddet som følge af ændringer i forudsætningerne vedrørende indkomstoverførsler. Der er således rigtig mange poster, der ikke kendes på nuværende tidspunkt. Det giver derfor ikke mening allerede nu at komme med et bud på hvordan basisbudgettet for vil ende. Når kommunens økonomiske styringsmål drøftes nedenfor, er det derfor med udgangspunkt i det allerede vedtagne budget for hvor 2021 sættes lig
5 3. Fagudvalgenes rolle I lighed med tidligere år foreslås, at fagudvalgene inddrages i budgetlægningen på følgende måde: Fagudvalgene gennemfører på møder i april og/eller maj måned en generel drøftelse af budget , herunder de opstillede mål på området. I regi af sekretariatschefgruppen er der igangsat en drøftelse om det videre arbejde med budgetmålene og hvad der kendetegner gode mål. Tanken er, at dette i første omgang kan være et indspark til processen og på lidt længere sigt kan bidrage til en forbedring af den samlede styringskæde fra vision over politikker/strategier til budgetmål og aftaler i regi af randersmodellen (jf. særskilt proces herom). Hvis det enkelte fagudvalg har forslag, som udvalget ønsker skal indgå i de politiske forhandlinger om budget , så kan disse fremsendes sammen med fagforvaltningens bidrag til basisbudgettet. 4. Økonomiske styringsmål Af budgetforliget for fremgår at forligspartierne ønsker gennemført en revurdering af kommunens økonomiske styringsmål, jf. nedenstående klip fra budgetforliget: Forligspartierne er bevidste om, at rammerne for kommunernes økonomi fra 2018 og frem er forbundet med stor usikkerhed. Samtidigt er forligspartierne opmærksomme på, at styring efter kommunens kassebeholdning grundlæggende kan være kortsigtet og er forbundet med en række uhensigtsmæssigheder. Likviditetsmæssige forbedringer, som eksempelvis øget låntagning, eller forskydninger som følge af udskudt forbrug mellem årene, indebærer ikke en realøkonomisk forbedring for kommunen. I et mere langsigtet styringsperspektiv bør sådanne forhold derfor ikke øge mulighederne for at afholde yderligere udgifter. Når der er skabt klarhed omkring de overordnede finansieringsmæssige rammer for kommunerne i 2018 og frem, ønsker forligspartierne at adressere spørgsmålet om den langsigtede strukturelle balance i kommunens økonomi. I sammenhæng hermed ønsker forligspartierne gennemført en revurdering af kommunens økonomiske styringsmål herunder muligheden for at det gennemsnitlige driftsoverskud fastsættes som det overordnede og rammesættende styringsmål for kommunens fremtidige budgetlægning. Forligspartierne ønsker altså udarbejdet et oplæg til, hvordan fokus i økonomistyringen kan flyttes fra den gennemsnitlige kassebeholdning til resultatet af den ordinære drift. Tankegangen bag dette fokusskifte er, at overholdelse af måltallet vedrørende den ordinære drift pr. automatik vil betyde at kassebeholdningen som minimum ikke falder. Som tidligere nævnt var forudsætningen i budgetforliget, at der i 2018 ville være større klarhed om de finansieringsmæssige rammer primært som følge af en ny udligningsreform fra og med Nu er udligningsreformen blevet udskudt til og først når resultatet af denne kendes vil der være større klarhed om de økonomiske rammer. Det foreslås derfor at en revurdering af de økonomiske 5
6 styringsmål udskydes til resultatet af udligningsreformen kendes og dermed først foretages af det nye byråd. 5. Basisbudget i balance Med afsæt i ovenstående kan der endnu ikke opstilles en forventning til den samlede økonomi i budgetforslaget for B Det er således heller ikke muligt at sige om der som følge af regeringsaftalen vil opstå et vist økonomisk råderum. Allerede nu kan det dog konstateres, at størstedelen af et eventuelt ekstraordinært finansieringstilskud skal bruges på at sikre målopfyldelse af kassebeholdningen i Til byrådets budgetseminar den 31/ vil direktionen udarbejde et budgetforslag i balance. I budgetforslaget vil bl.a. indgå, at der i lighed med sidste års budgetlægning - indregnes en anlægsbuffer i 2021, så byrådets målsætning på anlægsområdet som udgangspunkt er indfriet i det nye overslagsår. På baggrund af de foreløbige tal forventes det, at denne buffer vil udgøre ca. 12 mio. kr. Forudsætningerne for direktionens budgetforslag (basisbudgettet) vil blive beskrevet i det materiale, som fremsendes til og gennemgås på byrådets budgetseminar den 31/ Tids- og aktivitetsplan for budget På baggrund af ovennævnte kan der nu laves en tids- og aktivitetsplan for budget Som det fremgår af nedenstående tidsplan skal økonomiudvalg og byråd på møder ultimo august/primo september tage stilling til, om Randers Kommune skal ansøge om fritagelse for sanktion ved skatteforhøjelse. Ansøgningsfristen forventes at være den 1. september og derfor er det i tidsplanen indarbejdet, at økonomiudvalget drøfter sagen på møde den 28. august, således at der i givet fald kan sendes ansøgning afsted inden 1. september. Efterfølgende vil sagen også blive drøftet i byrådet (4. september). Det må forventes, at kommunen modtager svar på en eventuel ansøgning inden den 21. september. Herudover skal det oplyses, at forvaltningen vil stå til rådighed for besvarelse af spørgsmål op til de politiske forhandlinger, der ifølge planen finder sted den 21. september. Det forudsætter dog, at spørgsmålene er afleveret med en rimelig tidsfrist. Efter budgetforliget vil forvaltningen ligeledes stå til rådighed for de af byrådsgrupperne, der måtte ønske at udarbejde ændringsforslag til budgettet. Hvis der ønskes bistand til mere end den tekniske opsætning fx til at efterprøve juridiske eller andre forudsætninger bedes dette aftalt med 6
7 forvaltningen i god tid forud for afleveringen af de tekniske ændringsforslag (der ifølge nedenstående tidsplan skal afleveres senest den 27. september kl ). Tids- og aktivitetsplanen er angivet i skemaet på næste side. Dato Aktivitet 15. marts Ultimo marts (20/3 og 27/3) April - maj Hovedudvalget Orientering om tids- og aktivitetsplanen for budget Økonomiudvalg og byråd Godkender tids og aktivitetsplan for budget Fagudvalg (fagforvaltninger) Udarbejder bidrag til basisbudget for Drøfter fastlæggelsen af effektmål på området, herunder evt. forslag som ønskes fremsendt til budgetforhandlingerne Øvrige emner afhænger af processen 6. juni Forventet medio juni 28. august 31. aug. 1. sep. 1. sep. (kl ) sep. Økonomiudvalget Behandling af sag om befolkningsprognose/demografi Behandling af basisbudget for ØU s eget område. Drøfter det videre budgetforløb Økonomiudvalg/byråd Orienteres via kort notat om regeringsaftalen Økonomiudvalget Orienteres om hovedlinjerne i den aktuelle økonomiske situation Stillingtagen til eventuel ansøgning til Ministeriet vedr. skatteforhøjelse Byrådet holder BUDGETSEMINAR. Orientering om basisbudget herunder en eventuel ubalance i forhold til de økonomiske målsætninger. De politiske forhandlinger starter Efter seminaret offentliggøres budgetmaterialet. Orienteringsmøde Deltagelse af formænd, næstformænd i MED-systemet samt fra de 4 råd (ældreråd, medborgerskabsråd, handicapråd og udsatteråd) Høringsperiode MED-systemet samt fra de 4 råd (ældreråd, medborgerskabssråd, handicapråd og udsatteråd) 7
8 4. sep. 11. september 18. september 21. september 27. september kl oktober 12. oktober Byrådet Stillingtagen til eventuel ansøgning til Ministeriet vedr. skatteforhøjelse Økonomiudvalget 1. behandling af budget Byrådet 1. behandling af budget Politiske forhandlinger om budget Det indgåede budgetforlig offentliggøres på kommunens hjemmeside sammen med eventuelle mindretalsaftaler og udtalelser fra byrådets partier/lister. Frist for fremsendelse af ændringsforslag Økonomiudvalget 2. behandling af budget Byrådet 2. behandling af budget
Dette notat indeholder en kort beskrivelse af forslag til budgetprocedure herunder forslag til selve tids- og aktivitetsplanen.
Vedrørende: Budgetprocedure 2016-19 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 27-03-2015 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mere1. Overordnede økonomiske mål
Vedrørende: Budgetprocedure 2015-18 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 10-03-2014 Sendes til: Økonomiudvalget
Læs mereBudget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017
VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger
Læs mereSOCIALUDVALGET BUDGET
BUDGET 2017-20 SOCIALUDVALGET BUDGET 2017-20 Dato Aktivitet 25. og 26. februar Økonomiudvalg og Direktion Budgetseminar Marts Hovedudvalget Orienteres om forslag til tids- og aktivitetsplanen for budget
Læs mereBudgetprocedure Dette notat indeholder forslag til budgetprocedure for budget herunder tids- og aktivitetsplan for processen.
1 Notat Vedrørende: Budgetprocedure 2017-20 Sagsnavn: Budget 2017-20 Sagsnummer: 00.01.00-S00-5-15 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 7. april 2016 Sendes
Læs mereSOCIALUDVALGET BUDGET
BUDGET 2018-2021 SOCIALUDVALGET BUDGET 2018-21 Dato 2. marts 15. marts 20. og 27. marts Økonomiudvalg og Direktion Budgetseminar Aktivitet Hovedudvalget Orienteres om forslag til tids- og aktivitetsplanen
Læs mereORIENTERING FOR MED-SYSTEMET
ORIENTERING FOR MED-SYSTEMET V. KOMMUNALDIREKTØR JESPER KAAS SCHMIDT BUDGET 2019-22 31. AUGUST 2018 DISPOSITION 1. Afsættet for budgetlægningen 2. Forudsætninger i basisbudget 2019 2022 3. Mulige politiske
Læs mere[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018
[UDKAST 22. februar 2018] Overblik over budgetprocessen i 2018 Indhold Budgetprocessen i 2018... 3 Fase 1: Forberedelse og budgetprocedure... 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces Nye ønsker og forslag
Læs mereBasisbudget (overordnet beskrivelse)
Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger
Læs mereKapitel 1. Generelle rammer
Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces 2019-2022 (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger
Læs mereNedenstående tabel viser resultatet af ordinær drift og anlæg i budget sammenholdt med det tilsvarende tal i basisbudget :
Notat Vedrørende: Bilag 2 - Ændringer siden budget 2017-20 Sagsnavn: Budget 2018-21 Sagsnummer: 00.01.00-A00-30-16 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 24-08-2017
Læs mereI indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er
Læs mereØkonomi i balance. Randers Kommune, juni 2010
1. Indledning. Kommunernes økonomi er under stort pres. Serviceudgifterne i kommunernes regnskaber for 2009 er ifølge Ministeriet overskredet med 5,1 mia. kr. Årsagen er primært merudgifter på det specialiserede
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget
Læs mereI dette notat gives en beskrivelse af basisbudget som grundlag for de videre politiske drøftelser.
Notat Vedrørende: Basisbudget 2018-21 Sagsnavn: Budget 2018-21 Sagsnummer: 00.01.00-A00-30-16 Skrevet af: Brian Hansen og Lars Sønderby E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 25. august
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereBudgetprocedure for budget
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for
Læs mereTolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune
Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag
Læs mereForløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget
Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2019 og overslagsårene 2020 2022 Budgetproceduren 2019-2022 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Dele
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereDirektionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017)
Direktionens forslag til budget-i-balance (Budget 2017) Med godkendelsen af Budgetstrategien for 2017 har Økonomiudvalget anmodet Direktionen om at udarbejde et forslag til budget-i-balance, der kan undergives
Læs mereBudgetproces for Budget 2020
Budgetproces for Budget 2020 December 2018 Budgetproces for Budget 2020 Godkendt i Byrådet d. 19-12-2018 2 Indhold 1. Fokus for budget 2020...4 1.1 Den økonomiske politik...4 1.2 Situationsbillede...5
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mere- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb
Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo marts 2019 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Den faktiske kassebeholdning... 5 Ændringer i forhold til budgetforliget og sidste
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereBudgetvejledning 2016
Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereBudgetvejledning 2019
POSTBOKS 10 T: 96 84 84 84 WWW.STRUER.DK ØSTERGADE 11-15 F: 96 84 81 09 7600 STRUER E: STRUER@STRUER.DK Budgetvejledning 2019 Budget 2019 og overslagsårene 2020-2022 Udarbejdet af Intern Service Tiltrådt
Læs mereByrådets og udvalgenes arbejde med Budget , proces og tidsplan
Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2018 2021, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2018-2021. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 29.11.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereForslag til ændringer i tidsplan for Budget for perioden efter 1. juli
Hjørring Kommune Forslag til ændringer i tidsplan for Budget 2020-2023 for perioden efter 1. juli 1. august 2019 Dato Opgave 12. februar Direktionen udarbejder oplæg til budgetproces og tidsplan for arbejdet
Læs mereBudgetprocedure [Udkast]
Budgetprocedure 2019-2022 [Udkast] 22. februar 2018 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereAdministrativ drejebog. Budget 2010-13
Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik
Læs mereBudgetprocedure. Budget 2018 ( ) Sag: S Ringe, den Indledning
Budgetprocedure Budget 2018 (2019-2021) Sag: 00.30.00-S00-6-16 Ringe, den 21.12.2016 Indledning Med vedtagelsen af Budget 2017 og overslagsår blev der lagt flere økonomiske spor, som muliggør en større
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereFormålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 4 afsnit:
Notat Vedrørende: Notat om valg mellem statsgaranti og selvbudgettering i 2017 Sagsnavn: Budget 2017-20 Sagsnummer: 00.01.00-S00-5-15 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning:
Læs mereNOTAT. Proces- og tidsplan for budget (Principper for økonomistyring bilag 3)
Proces- og tidsplan for budget 2015-2018 DATO 4. februar 2014 SAGS NR. (Principper for økonomistyring bilag 3) Dette notat beskriver principper, procedure og tidsplan for vedtagelsen af budget 2015-2018.
Læs mereViborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017
Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017 Regnskab 2016 Viborg Kommune Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mereBudgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene
Budgetprocedure for Læsø Kommunes Budget 2016 og overslagsårene 2017-2019 Budgetprocessen 2016 2019 er udarbejdet med det formål at fastlægge procedure, strategier og tidsplan for budgetlægningen for 2016
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2017 og overslagsårene 2018 2020 Budgetproceduren 2017-2020 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Katalog
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2018.
Syddjurs Kommune 18. januar 2017 DREJEBOG FOR BUDGET 2018. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereBudgetstrategi
Budgetstrategi 2019-2022 Overordnet om budgetstrategien Budgetstrategien beskriver den overordnede proces herunder produkter og tidsfrister i forbindelse med arbejdet med budgettet for det kommende år
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereJanuar Budgetnotat 1: Budgetstrategi
Januar 2019 Budgetnotat 1: Budgetstrategi 2020-27 0 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2020-27 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 4 Fase 3: Borgmesterens budgetoplæg
Læs mereÆndringer i økonomien siden B2014-2017
Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet
Læs mereTidsplan og proces BUDGET
Tidsplan og proces BUDGET 2018 Budgetlægning 2018-2021 Indledning Kommunens udgangspunkt for budgetlægningen har de seneste år været præget af at indtægtsgrundlaget i vid udstrækning er bestemt af hvad
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2017.
Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2016.
Syddjurs Kommune 29. januar 2015 DREJEBOG FOR BUDGET 2016. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen for budgetprocessen
Læs mereNotat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget
Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2016-2019 På fag- og stabschefsmøderne vil Økonomichefen løbende orientere om den kommende måneds deadlines i forhold til budgettet og det
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereFormålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 3 afsnit (samt et bilag):
Vedrørende: Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering 2015 Sagsnavn: Budget 2015-18 Sagsnummer: 00.01.00-S00-1-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato: 22-09-2014
Læs mereBudgetstrategi Budget Januar 2018
Budgetstrategi Budget 2019-22 Januar 2018 Indholdsfortegnelse Budgetstrategi 2019-22 2 Fase 1: Forberedelse og idégenerering 3 Forårsseminar den 20-21. april 2018 4 Fase 2: Fagudvalgenes budgetproces 5
Læs mereØkonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6
Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk
Læs mereTidsplan og proces BUDGET
Tidsplan og proces BUDGET 2017 Budgetlægning 2017-2020 Indledning Med finanslovsaftalen for 2016 har et flertal i Folketinget valgt at støtte op om regeringens omprioriteringsbidrag. Det betyder, at kommunernes
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereIntern budgetvejledning til basisbudget
Den interne budgetvejledning indeholder oplysning om, hvordan basisbudgettet for 2017-20 skal dannes og består af følgende afsnit: 1. Skabeloner for budgetskemaer 2. Budgetkladde, basisbudget og afstemningsark
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs merePolitisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017
Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage
Læs mereBudget 2019 forslag til proces
Budget 2019 forslag til proces Det politiske arbejde i budgetlægningen Indhold 1. Indledning... 2 2. Udgangspunktet for budgetlægningen... 2 3. Økonomiske udfordringer i 2019... 3 3.1 Generelle udfordringer...
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereFormålet med dette notat er at danne grundlag for denne beslutning. Notatet består af følgende 3 afsnit (samt et bilag):
Notat Vedrørende: Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering 2016 Sagsnavn: Budget 2016-19 Sagsnummer: 00.01.00-S00-6-14 Skrevet af: Brian Hansen E-mail: brian.hansen@randers.dk Forvaltning: Budget Dato:
Læs mereØkonomiske procedurer Tidsplan og proces BUDGET
Økonomiske procedurer 2018 Tidsplan og proces BUDGET 2019 Indholdsfortegnelse Økonomiske procedurer for 2018... 2 1. Budgetprocessen for 2019-2022... 2 Rammen nuværende økonomisk politik... 3 Budgetloven
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2019
Budgetproces og tidsplan 2019 02-03-2018 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-44-17 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereUdgangspunktet for det nye overslagsår 2015 er en pris- og lønfremskrivning af overslagsår 2014.
Procedure samt fastlæggelse af rammer for budgetlægningen 2012-2015 behandlede på mødet den 19. januar 2011 (sag nr. 2) den overordnede procedure samt aktivitets- og tidsplan for budgetlægningen 2012-2015.
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereForankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.
NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det
Læs mereI notatet orienterer Økonomiforvaltningen (ØKF) om foreløbige skøn af de økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune, jf. tabel.
NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2017 Regeringen og KL har den 10. juni 2016 indgået aftale om kommunernes økonomi for 2017. Hovedelementerne i aftalen er: Af omprioriteringsbidraget på 2,4 mia.
Læs mereBudgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene
Budgetprocedure for budgetåret 2018 og overslagsårene 2019 2021 Budgetproceduren 2018-2021 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den forestående budgetlægning. Teknisk
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018
AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle
Læs mereBUDGETPROCESSEN ACADRE 13/xxxx
BUDGETPROCESSEN 2015-2018 29-01-2014 ACADRE 13/xxxx Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Budgetlægningsproces 2015 2018 5-2.1. Budgetreduktioner 6-2.2. Tekniske korrektioner 6-2.3. Den administrative
Læs merefor behandling af budgettet
Inspirationsnotat nr. 2b til arbejdet i MED-Hovedudvalg 2.11.2009 Vejledning om procedureretningslinje for behandling af budgettet Budgettet har stor indflydelse på arbejds- og personaleforhold. Retningslinje
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereAktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL
Budget 2014-2017 Aktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL Budgetkonference, juni 2013 Lidt om dansk økonomi side 2 Hvad siger Finansministeriet.? side
Læs mereBudgetvejledning Senest revideret
Budgetvejledning 2019-2022 Senest revideret 17.1.2018 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Budgetprocessen arbejder med
Læs mereØkonomisk politik for Stevns Kommune
Økonomisk politik for Stevns Kommune 2019-2023 Indledning Den økonomiske politik for Stevns Kommune er et udtryk for de grundlæggende pejlemærker for den økonomiske styring i kommunen. Formålet med politikken
Læs mereBudgetproces og tidsplan 2020
Budgetproces og tidsplan 2020 08-02-2019 Kirstine Røn Direkte: 7257 7483 Mail: krr@jammerbugt.dk Sagsnr.: 00.30.02-s00-59-18 1. Indledning I det følgende beskrives processen og tidsplanen for arbejdet
Læs mereBudgetvejledning 2017
Budgetvejledning 2017 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2017 og overslagsårene 2018-2020. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt
Læs mereByrådet. Referat. Dato: Tirsdag den 10. september Mødetid: 18:00-18:40
Referat Dato: Tirsdag den Mødetid: 18:00-18:40 Mødelokale: Byrådssal Medlemmer: Michael Ziegler (borgmester) (C), Annette Johansen (A), Bjarne Kogsbøll (C), Conny Trøjborg Krogh (F), Daniel Donoso (F),
Læs mereØkonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018
Økonomisk politik Godkendt den 23. januar 2018 Økonomisk politik Den økonomiske politik fastsætter de overordnede økonomiske målsætninger for kommunens budgetlægning og finansielle strategi. Politikken
Læs mereMødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&
Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3
Læs mereNOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget
Læs mereAftale om Budget 2015
Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk
Læs mereDREJEBOG FOR BUDGET 2019.
Syddjurs Kommune 28. februar 2018 DREJEBOG FOR BUDGET 2019. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de
Læs mereTid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig /2 Direktørområdernes bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag
Budgetprocedure for budget 2020-2023 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2019 8/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Der tages udgangspunkt i budgetoverslag 2020-2022, fremskrevet
Læs mereStatusnotat nr. 1 vedrørende budget
Allerød Kommune Statusnotat nr. 1 vedrørende budget 2013-2016 Godkendt i Økonomiudvalget den 6. december 2011 Indholdsfortegnelse 1. Indledning 2 2. Overordnet tidsplan for budgetstrategi 2013 til 2016
Læs mereBudget Det politiske arbejde i budgetlægningen
Budget 2019 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi-, Erhvervs- og Planudvalget den 17. januar 2018 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Økonomi-,
Læs mereNOTAT. Indtægtsskøn budget
NOTAT Indtægtsskøn budget 2016-2019 Skatter, tilskud og udligning Kommunens indtægtsside bestående af skatter, tilskud og udligning budgetteres i et af Kommunernes Landsforening udviklet prognoseprogram.
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mere