b) Lånedispensationer til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale

Transkript

1 Hjørring Kommune 15. marts 2017 Låneramme- og deponeringsopgørelse for 2016 Rulning fra 2015 til 2016 af lånedispensationer: a) Lånedispensation på det borgernære område Byrådet besluttede på møde den 30. marts 2016, at der skulle overføres en lånedispensation på det borgernære område fra 2015 til 2016 med 2,409 mio. kr. Såfremt denne overførte lånedispensation skal disponeres, er der jf. de i ministeriet tidligere anførte vilkår krav om, at der afholdes anlægsudgifter på det borgernære område i 2016 med 13,103 mio. kr. b) Lånedispensationer til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale Byrådet besluttede på møde den 30. marts 2016, at der skulle overføres en lånedispensation til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale fra 2015 til 2016 med 2,498 mio. kr. Såfremt denne overførte lånedispensation skal disponeres, er der jf. de i ministeriet tidligere anførte vilkår krav om, at der afholdes anlægsudgifter på skole- og daginstitutionsområdet i 2016 med 10,410 mio. kr. Lånedispensationer og automatisk låneadgang for 2016: c) Lånedispensation for 2016 til investeringer på det borgernære område mv. Hjørring kommune har for 2016 fået en lånedispensation på 24,0 mio. kr. ud fra et af ministeriet forudsat anlægsniveau på 104,368 mio. kr. for kommunens samlede anlægsudgifter. Der har i 2016 været afholdt anlægsudgifter på i alt 89,354 mio. kr. I de låneberettigede anlægsudgifter for 2016 skal fratrækkes 13,103 mio. kr. jf. punkt a for at kunne disponere den rullede lånedispensation fra 2015 til 2016 inden for det borgernære område. De korrigerede låneberettigede anlægsudgifter for 2016 kan herefter opgøres til 76,251 mio. kr., og derfor vil der være mulighed for at disponere den af ministeriet meddelte lånedispensation for 2016 forholdsmæssigt med 17,534 mio. kr. Der vil endvidere være mulighed for at rulle og disponere en uudnyttet låneadgang fra 2016 til 2017 med 6,466 mio. kr., såfremt der i 2017 afholdes anlægsudgifter på det borgernære område mv. med 28,117 mio. kr. d) Lånedispensation til kommuner med lav likviditet Der er ikke af ministeriet stillet vilkår, før det vil være muligt fuldt ud at disponere den af Økonomi- og Indenrigsministeriet meddelte lånedispensation på 50,0 mio. kr. for 2016 til Hjørring kommune fra lånedispensationspuljen til kommuner med lav likviditet.

2 Side 2 e) Lånedispensation til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale Hjørring kommune har for 2016 fået en lånedispensation på 15,0 mio. kr. ud fra et af ministeriet forudsat anlægsniveau med 50,0 mio. kr. inden for skole- og daginstitutionsområdet. Der har i 2016 været afholdt anlægsudgifter til skole- og daginstitutionsområdet med 14,635 mio. kr. I de låneberettigede anlægsudgifter for 2016 skal fratrækkes 10,410 mio. kr. jf. punkt b for at kunne disponere den rullede lånedispensation fra 2015 til 2016 for lånedispensation til investeringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale. De korrigerede låneberettigede anlægsudgifter for 2016 kan herefter opgøres til 4,225 mio. kr., og derfor vil der være mulighed for at disponere den af ministeriet meddelte lånedispensation for 2016 forholdsmæssigt med 1,267 mio. kr. Der vil endvidere være mulighed for at rulle og disponere en uudnyttet låneadgang fra 2016 til 2017 med 13,733 mio. kr., såfremt der i 2017 afholdes anlægsudgifter på skole- og daginstitutionsområdet med 45,775 mio. kr. f) Lånedispensation vedr. Bispecentret For Bispecentret vil der for 2016 være en låneadgang jf. den af ministeriet af 10. september 2015 meddelte lånedispensation: 18,560 mio. kr. i låneadgang svarende til den opgjorte deponeringsforpligtelse pga. ændret anvendelse fra ældreboliger til botilbud. 2,493 mio. kr. i låneadgang svarende til den afholdte ombygningsudgift i 2016 for Bispecentret. 4,175 mio. kr. i modregning pga. salgsprovenu for 3 ejendomme, som tidligere blev anvendt til botilbud jf. tre sager på Byrådets møde den 17. februar Ovennævnte medfører, at der vedrørende Bispecentret i 2016 i alt netto vil være en låneadgang på 16,878 mio. kr. g) Energiinvesteringer I henhold til de i lånebekendtgørelsen fastsatte regler er der fuld låneadgang til at lånefinansiere energiinvesteringer. Hjørring kommune har for 2016 jf. en udarbejdet anlægsrapport for 2016 mv. afholdt energiinvesteringer for en række mindre anlægsprojekter med i alt 6,183 mio. kr. h) Byfornyelse Hjørring kommune har i 2016 i alt netto afholdt udgifter med 10,057 mio. kr. til foranstaltninger, som er konteret under byfornyelse. Det vedrører bl.a. afholdte udgifter til områdefornyelse. Der er jf. lånebekendtgørelsen en kommunal låneadgang svarende til 95 pct. af afholdte nettoudgifter til byfornyelse. Hjørring kommune har derfor i 2016 en låneadgang på 9,554 mio. kr. vedrørende afholdte udgifter til byfornyelse.

3 Side 3 i) Hirtshals Havn I henhold til de i lånebekendtgørelsen fastsatte regler har Hjørring kommune for året 2016 en kommunal låneadgang svarende til forskellen mellem afholdte anlægsudgifter i Hirtshals Havn i 2016 og Hirtshals Havns låntagning i 2016 til finansiering af anlægsudgifter i havnen. Der vil for Hjørring kommune jf. opgørelse af 18. januar 2017 fra Hirtshals Havn være en låneadgang for Hjørring kommune på 2,662 mio. kr. i 2016, idet Hirtshals Havn i 2016 har afholdt løbende anlægsinvesteringer i 2016 med 2,662 mio. kr. uden at optage lån til finansiering af disse anlægsudgifter. I Hjørring kommunes budget 2016 var der budgetteret med en låneadgang via Hirtshals Havn med 15,0 mio. kr. Hirtshals Havn har medio januar 2017 på forespørgsel oplyst, at pga. praktiske årsager i forbindelse med landudvidelsen mv. er en række løbende investeringer i havnen, som oprindeligt var forudsat realiseret i løbet af 2016, blevet overflyttet til j) Jordkøb Der har i 2016 været afholdt udgifter til erhvervelse af arealer og ejendomme til den kommunale jordforsyning. Ifølge lånebekendtgørelsen vil der være mulighed for at lånefinansiere 85 pct. af udgiften til erhvervelse af jord til den kommunale jordforsyning. Der er for 2016 en låneadgang på 0,459 mio. kr. for en anlægsudgift på 0,540 mio. kr. jf. sag på Byrådets møde den 26. oktober k) Lån til betaling af ejendomskatter En kommune har i henhold til de i lånebekendtgørelsen fastsatte regler låneadgang til forskellen mellem nye lån og indfriede lån vedrørende kommunale lån til betaling af ejendomsskatter. Hjørring kommune har i løbet af 2016 ikke haft nettoudlån til betaling af ejendomsskatter, og Hjørring kommune har derfor ikke en låneadgang vedrørende lån til betaling af ejendomsskatter. Ad a-k) For 2016 har Hjørring kommune låneadgang på i alt 109,444 mio. kr.: 2,409 mio. kr. jf. ad a) Lånedispensation på det borgernære område, rullet fra 2015 til ,498 mio. kr. jf. ad b) Lånedispensation til investeringer med effektiviseringspotentiale, rullet fra 2015 til ,534 mio. kr. jf. ad c) Lånedispensation på det borgernære område. 50,000 mio. kr. jf. ad d) Lånedispensation til kommuner med lav likviditet. 1,267 mio. kr. jf. ad e) Lånedispensation med effektiviseringspotentiale. 16,878 mio. kr. jf. ad f) Lånedispensation vedrørende Bispecentret. 6,183 mio. kr. jf. ad g) Energiinvesteringer. 9,554 mio. kr. jf. ad h) Byfornyelse. 2,662 mio. kr. jf. ad i) Hirtshals Havn. 0,459 mio. kr. jf. ad j) Jordkøb. 0,000 mio. kr. jf. ad k) Lån til betaling af ejendomsskatter.

4 Side 4 Hjørring kommune har for 2016 i alt primo januar 2016 jf. Byrådets beslutning på møde den 17. december 2015 disponeret svarende til en låneadgang på 95,0 mio. kr.: En låneadgang på 45,0 mio. kr. er primo januar 2016 disponeret til at få frigivet tidligere deponerede obligationer med en kursværdi på 45,0 mio. kr. Der er primo januar 2016 hjemtaget variabelt forrentet lån med 50,0 mio. kr. hos Kommunekredit og med en løbetid på 10 år. Hjørring kommune vil herefter som udgangspunkt have mulighed for at hjemtage yderligere lån med 14,444 mio. kr. vedrørende låneberettigede udgifter i Økonomisk Forvaltning oplyser supplerende om det hos Kommunekredit hjemtaget variable lån på 50,0 mio. kr.: At låneoptag pga. meddelt lånedispensation på 50,0 mio. kr. til styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner maksimalt må have en løbetid på 10 år mod normalt 25 år jf. vilkår stillet af ministeriet. At der efter udbud er indgået renteswapaftale med Danske Bank. Renteswapaftalen medfører, at Hjørring kommune for en aftaleperiode på 10 år skal betale en fast rente til Danske Bank på knap 0,7 pct. p.a. At der via Danske Bank er erhvervet realkreditobligationer med en løbetid på 10 år for et provenu på ca. 50 mio. kr. Den effektive rente for de erhvervede obligationer er jf. Fondsbørsen beregnet til 1,4 pct. p.a. At Hjørring kommunes første års økonomiske gevinst ved ovennævnte investering vil være 0,4 mio. kr. Byrådet besluttede på møde den 30. november 2016, at der i 2016 meddeles anlægsudgiftsbevilling på 3,050 mio. kr. til erhvervelse og indretning af Vestergård til midlertidige boliger til flygtninge. Staten har givet tilsagn om tilskud med 50 pct. svarende til 1,525 mio. kr., mens kommunen selv skal finansiere 1,525 mio. kr. af den budgetterede udgift. Den kommunalt budgetterede udgift i 2016 på 1,525 mio. kr. kan jf. lånebekendtgørelsen lånefinansieres fuldt ud, idet der dog sker mellemfinansiering via kassen. Projektet er pt. ikke realiseret, og omhandlede budgetterede låneoptag på 1,525 mio. kr. i 2016 medtages derfor ikke i lånerammeopgørelsen for l) Dispositioner der medfører krav om kommunal deponering eller modregning i opgjort låneramme mv. I det af Byrådet den 12. oktober 2016 vedtagne budget for 2017 er der medtaget to poster, som medfører deponering, og en post som giver mulighed for modregning i den opgjorte deponeringsforpligtelse: Bispecentret. Banegårdspladsen, Hjørring. Børne- og Ungehuset Lundergaard. I Hjørring kommunes opgjorte låneramme for 2016 er der vedrørende Bispecentret bl.a. medtaget en post på 18,56 mio. kr. svarende til den opgjorte deponeringsforpligtelse pga. ændret anvendelse fra ældreboliger til botilbud. Hjørring kommune skal derfor som udgangspunkt deponere 18,560 mio. kr. vedrørende Bispecentret eller foretage modregning i opgjorte låneramme.

5 Side 5 Hjørring kommune har ultimo 2016 fraflyttet et opsagt lejemål på Banegårdspladsen i Hjørring, som har været anvendt til brug for Sundhedens Hus. I henhold til de i lånebekendtgørelsen fastsatte regler kan den skønnede værdi af dette opsagte lejemål fraregnes i deponeringsopgørelsen for Økonomisk Forvaltning har på baggrund af huslejeniveauet for det opsagte lejemål jf. praksis vurderet, at værdien af det opsagte lejemål kan skønnes til 9,724 mio. kr. Samlet kan deponeringsforpligtelsen eller alternativt det beløb som den opgjorte låneramme for 2016 skal reduceres med netto opgøres til 8,836 mio. kr. Det bemærkes, at omhandlede to poster skal henregnes til låne- og deponeringsopgørelsen vedrørende 2016, idet hændelsen er sket i Dvs. Bispecentret er overgået til anden anvendelse i 2016, og lejemålet er opsagt i I 2017 er der endvidere budgetteret med en deponering på 16,0 mio. kr. pga. påregnet renovering og ombygning af børne- og ungehuset Lundergaard jf. Byrådets beslutning af 12. oktober 2016 i forbindelse med 2. behandling af budget Byrådet har på møde den 30. november 2016 besluttet, at deponeringsforpligtelsen vedrørende Lundergaard på skønnet 16,0 mio. kr. håndteres ved, at der sker modregning i den for 2017 budgetterede låntagning. Dvs. deponeringen vedrørende Lundergård vil komme til at indgå i låneramme- og deponeringsopgørelsen for m) Opsummering vedrørende lån og deponering mv. vedrørende 2016 Hjørring kommune har i alt: 109,444 mio. kr. i låneadgang jf. ad a-k) hvoraf 95,0 mio. kr. er blevet disponeret. Der vil således være mulighed for at disponere en yderligere låneadgang for 2016 på 14,444 mio. kr. Deponeringsforpligtelse vedrørende 2016 eller alternativt modregning i lånerammeopgørelsen for 2016 jf. ad) l med 8,836 mio. kr. 20,199 mio. kr. i lånedispensationer for 2016 som foreslås rullet til 2017 jf. punkt ad c) og ad e).