Vedledning i brugen af regnearksmodel til Beregning af indtjening fra planteavl

Transkript

1 Vedledning i brugen af regnearksmodel til Beregning af indtjening fra planteavl Indhold Koncept... 1 Indtastningsfelter... 3 Bedriftsoplysninger... 3 Anvender du maskinstation?... 3 Har du ledig arbejdstid?... 4 Har du ledig maskinkapacitet?... 4 Er du kornsælger?... 4 Gøder du med gylle?... 4 Afgrødevalg... 4 Beregninger... 4 Transportomkostninger... 6 Andre omkostninger... 6 Andre oplysninger... 6 Korrelation... 7 Koncept Beregningen foretages i Excel med hjælp fra der kan håndtere stokastisk skal derfor være en del af den Excel-version der anvendes for at beregningen kan gennemføres. Modellen indeholder så vidt muligt præ-definerede standardværdier for en lang række af variablene i beregningen. Standardværdierne varierer med de bedriftsoplysninger, der angives i modellen. Findes der ikke en præ-defineret standardværdi for den valgte variabel vil det pågældende felt blive gult med en rød ramme omkring. I så fald må man selv foreslå en værdi. Bag størstedelen af de præ-definerede værdier for udbytte, priser og omkostninger ligger der fordelinger, der afspejler de historiske fordelinger et antal år tilbage. De præ-definerede værdier er ment som en hjælp, hvis man ikke selv har et bedre forslag, og de kan også fungere som vejledende værdi, som man kan benchmarke sig op imod. Men grundlæggende er det meningen, at man selv skal definere de variable der indgår i beregningen, ud fra egne erfaringer og viden. Modellen lægger op til at alle værdier i beregningen kan defineres som en input variabel, hvilket betyder at der kan knyttes en fordeling til den. En fordeling der består af en minimumsværdi, en maksimumsværdi og en hyppigste værdi, som indgår i en præ-defineret fordeling af udfald for den pågældende variabel. 1

2 Eksempel på udfaldsrummet for afgrødeudbyttet i vinterhvede (input-variabel), med minimum 70 hkg., maksimum 95 hkg. og det mest sandsynlig udbytte på 85 hkg. Udbytterne lægges automatisk ind i en fordeling, der samtidig danner et udfaldsrum af udbyttehændelser som vist i eksemplet. Eksemplet viser at fordelingen giver 90 pct. chance for at udbyttet ligger mellem 76,14 og 91,52 hkg. pr. ha. På samme måde defineres udfaldsrummene for de variable der indgår i beregningen, eller for de variable man synes det giver mening a definere et udfaldsrum for. Ønsker man ikke at definere et udfaldsrum, men blot en fast værdi, der dog adskiller sig fra den præ-definerede værdi, skal man indtaste samme faste værdi i alle tre felter minimum, maksimum og hyppigste. Når alle variable og alle tillægsoplysninger er defineret og udfyldt simuleres en resultatfordeling, der beskriver det sandsynlige udfaldsrum af resultater. Eksempel på udfaldsrummet af sandsynlige resultater (output-variabel) ud fra beregningen med de definerede inputvariable. I eksemplet beskriver fordelingen af resultater, at der eksempelvis er 91,5 pct. chance for at indtjeningen eller beløb til forpagtning ligger over kr. pr. ha. 2

3 Indtastningsfelter Der kan indtastes eller vælges tal i grå og gule felter. I de grå felter kan indtastes tal direkte, og i de gule felter vælges der en værdi i et rullegardin, der rulles ned ved tryk på den pil, der kommer frem når man har klikket i feltet. Bedriftsoplysninger Basisoplysninger på bedriften defineres så de kan fungere som hjælp til at udpege de rette prædefinerede standardværdier. Anvender du maskinstation? Markeres der Ja i dette felt vil den præ-definerede maskin- og arbejdsomkostning blive anvendt uanset hvad der svares i de øvrige felter i denne boks. Kun ved at angive egne værdier i de pågældende linjer kan beløbet ændres. 3

4 Har du ledig arbejdstid? Maskin- og arbejdsomkostninger kan groft opdeles i driftsomkostninger uden løn (diesel og vedligeholdelse), arbejdsløn, og afskrivninger og renter. Hver del svare til ca. 1/3 af alle omkostningerne, eller nærmere: 33, 37 og 30 pct. Markeres der Ja i dette felt, og samtidig 0 i Hvis ja, hvad vil du sælge den til? reduceres de prædefinerede maskin- og arbejdsomkostninger med 37 pct. Fuld arbejdsløn sættes i beregningen til 250 kr. pr. time. Sættes salgsprisen på arbejdsløn til eksempelvis 100 kr. pr. time samtidig med Ja i feltet Har du ledig arbejdstid, vil maskin- og arbejdsomkostningerne reduceres med 2/5 (100/250) af 37 pct. Har du ledig maskinkapacitet? Svares der Ja i dette felt vil maskin- og arbejdsomkostninger reduceres med 30 pct. Er du kornsælger? Markeres dette felt med Ja reduceres den præ-definerede salgspris med et senere bestemt beløb (nederst i modellen), i kraft af at kornkøbere som udgangspunkt selv anvender kornet til foder, og derved sparer det beløb, der normalt går til foderstofforretningen. Modellen tager ikke højde for at man både kan forbruge sit eget korn, og samtidig sælge noget af det til foderstofforretningen. I så til fælde må man selv estimere en kornpris. Beregning af indtjening fra planteavl Gøder du med gylle? De Brugervejledning: præ-definerede stykomkostninger og maskin- og arbejdsomkostninger afhænger af om der på ejendomme Beregningerne er gødes delvis automatiske, med gylle, når da de grå omkostningerne og gule felter udfyldt. hertil Bag er de gule betydelig. felter er der De et "rullegardin" præ-definerede med maskinfaste valgmuligheder, og i de grå felter indtastningen valgfri. Hvis man ønsker at indtaste egne værdier for udbytte, pris og arbejdsomkostninger tager ikke højde for dette forhold, og heller ikke at der er en betydelig og omkostninger SKAL alle tre værdier på den pågældende linie udfyldes. besparelse på handelsgødning. Der er derfor givet mulighed for at korrigere stykomkostningerne, i forhold Bedriftsoplysninger til de præ-definerede stykomkostninger (nederst i modellen). Det er hensigten, at en eventuel korrektion for både stykomkostninger som maskin- og arbejdsomkostninger, Anvender du udelukkende slår Eksisterende igennem areal på stykomkostningerne. ( 117 maskinstation? Nej Udvidelse ( 75 Har du ledig arbejdstid? Afgrødevalg Hvis ja, hvad vil du Der kan vælges op til seks forskellige afgrøder indenfor en præ-defineret række sælge af afgrøder den til (kr/t)? specificeret 100 i Har du ledig rullegardinet Driftsgren ved hver enkelt afgrøde. Salgsafgrøder Man overvejende kan vælge planteproduktion færre end seks afgrøder, maskinkapacitet? blot skal man sørge Nej for at den Region procentuelle fordeling af afgrøderne Midtjylland giver en sum på 100. Skal man dyrke en Er du afgrøde, kornsælger? der ikke Nej findes i Jordbund Lerjord Gøder du med gylle? Ja rullegardinet, må man vælge en afgrøde der ligger tættest på. Afgrødevalg OK Afgrøde 1 Vinterhvede 20,0% Pct. Afgrøde 1 Afgrøde 2 Vinterraps 20,0% Pct. Afgrøde 2 Afgrøde 3 Vårbyg 10,0% Pct. Afgrøde 3 Afgrøde 4 Alm. rajgræs 10,0% Pct. Afgrøde 4 Afgrøde 5 Rug 20,0% Pct. Afgrøde 5 Afgrøde 6 Vinterbyg 20,0% Pct. Afgrøde 6 Nej Beregninger Ud fra de givne oplysninger dannes der til selve beregningen præ-definerede værdier for udbytter, priser og omkostninger med tilknyttede historiske fordelinger, for størstedelen af værdierne. Beregningen er traditionel med udregning af bruttoudbytte ved hjælp af afgrødeudbytte og pris tillagt eventuel halmindtægt. Halmindtægten er udregnet på basis af mængden af halm hentet fra 4

5 afgrødekalkulerne i FarmtalOnline, og multipliceret med den værdi af halm pr. kg., der angives i boksen nederts i modellen. Beregningen er vægtet i forhold til den procentuelle fordeling af afgrøder. Efter beregningen af bruttoudbytte og halmindtægt fratrækkes stykomkostninger og maskin- og arbejdsomkostninger, som tidligere er beskrevet. Beregning Egne værdier Fordeling Min. Hyp. v. Maks. Udbytte afgrøde 1 MidtjyllandLerjordVinterhvede 84 Hkg. pr. ha Udbytte afgrøde 2 MidtjyllandLerjordVinterraps 40 Hkg. pr. ha Udbytte afgrøde 3 MidtjyllandLerjordVårbyg 61 Hkg. pr. ha Udbytte afgrøde 4 MidtjyllandLerjordAlm. rajgræs 13 Hkg. pr. ha Udbytte afgrøde 5 MidtjyllandLerjordRug 70 Hkg. pr. ha Udbytte afgrøde 6 MidtjyllandLerjordVinterbyg 80 Hkg. pr. ha Pris afgrøde 1 Hvede 117 Kr. pr. hkg Pris afgrøde 2 Raps 262 Kr. pr. hkg Pris afgrøde 3 Byg 119 Kr. pr. hkg Pris afgrøde 4 Alm. rajgræs 850 Kr. pr. hkg Pris afgrøde 5 Rug 102 Kr. pr. hkg Pris afgrøde 6 Byg 119 Kr. pr. hkg Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte afgrøde Bruttoudbytte i alt (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Halmindtægt Stykomkostninger Vinterhvede planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vinterraps planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vårbyg planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Alm. rajgræs planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Rug planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger Vinterbyg planteproduktionlerjord Kr. pr. ha Stykomkostninger (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Dækningsbidrag Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 1 LerjordVinterhvede Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 2 LerjordVinterraps Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 3 LerjordVårbyg Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 4 LerjordAlm. rajgræs Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 5 LerjordRug Kr. pr. ha arb.omk. afgrøde 6 LerjordVinterbyg Kr. pr. ha Maskinomk. (vægtet gennemsnit) Kr. pr. ha (vægtet) Marginale maskinomkostninger inkl. arbejdsomk. (korrigeret for arbejdstid og kapacitet) planteproduktionlerjord Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 1 Afgrøde 1Vinterhvede 204 Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 2 Afgrøde 2Vinterraps 191 Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 3 Afgrøde 3Vårbyg 240 Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 4 Afgrøde 4Alm. rajgræs 187 Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 5 Afgrøde 5Rug 200 Kr. pr. ha - Transportomkostn. afgr. 6 Afgrøde 6Vinterbyg 173 Kr. pr. ha - Transportomkostn. (vægtet gennemsnit) 196 Kr. pr. ha (vægtet) Rest til forpagtning ekskl. andre omk. og EU-støtte Kr. pr. ha Andre omkostninger* 242 Kr. pr. ha Rest til forpagtning ekskl. EU-støtte Kr. pr. ha EU-støtte Kr. pr. ha Fortjeneste til forpagteren 933 Kr. pr. ha Rest til forpagtning inkl. EU-støtte Kr. pr. ha 5

6 Transportomkostninger Transportomkostninger til og fra et forpagtet areal er ofte en undervurderet omkostning, og derfor er der i denne beregning reservereret en del plads til udregning af omkostningen. Transportomkostningerne afhænger ikke blot af afstanden og hastigheden, den afhænger også af den afgrøde der dyrkes og hvor ofte den skal beses og/eller behandles, og hvor store mængder der skal transporteres til og fra bedriften. Maskinsæt / opgave (tast kun i grå felter) 1) Angiv hver maskinsæt og for hvert sæt det forventede antal transporter pr. år i kolonnen "Transporter af maskine uden varer". 2) I "Kapacitet pr. kørsel" skal der altid stå mindst "1" - eller Transport af maskine uden varer Antal transporter pr. år Transport af varer Kapacitet Behov pr. Afgrøde 1 (antal Afgrøde 2 (antal Afgrøde 3 (antal Afgrøde 4 (antal Afgrøde 5 (antal Afgrøde 6 (antal pr. kørsel ha pr. år lastkapaciteten ved transportsmiddel. 15,00 15,00 7,50 7,50 15,00 15,00 Plov 3) I "Behov og jordpakker pr. ha pr. år" angives forventet varemængde pr Kombihavning og såning Udsæd (16 ton vogn, 200 kg. pr Stensamling Tromle Gødningsspreder Gødning (250 kg pr. ha, 16 ton vogn) Gylle (30 ton pr. ha, vogn 25 ton) x Sprøjte (4.000 l tank, 150 l pr Supplerende vand til planteværn (150 l pr. ha, l vogn) Vårbyg Mejetærsker Hjemkørsel kerne (59 hkg, 16 ton vogn) Halmpresser Hjemkørsel halm (3,5 ton pr. ha, 12 ton pr. vogn ) Stubharve med såmaskine efterafg Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Øvrig opgave Sum Inkl. tomkørsel retur Antal kørsler pr. ha (inkl. returkørsel) 5,3 5,3 7,2 7,2 5,3 5,3 Transportafstand km 4 Transporthastighed gennemsnit km i timen 30 Transportomkostning pr. time kr. pr. time 250 Transportbehov pr. år i alt Transporttid timer timer pr. ha. pr. år 0,7 0,7 1,0 1,0 0,7 0,7 Transportomkostning kr. pr. ha pr. år For hver enkelt afgrøde skal man specificere antal kørsler til det pågældende areal, og med hvilke redskaber, og med pågældende redskabers kapacitet i forhold til behovet på markens afgrøde. Kun de grå felter skal udfyldes. Andre omkostninger Andre omkostninger giver en mulighed for at samle op på de omkostninger, der ikke er en del af stykomkostninger eller maskin- og arbejdsomkostninger. Der kan være tale om følgende: Stensamling Klipning af hegn Vedligeholdelse af dræn Jordbundsprøver Kalkning Administration Etc. Størrelsen og eventuelt spredningen af andre omkostninger vil afhænge af en individuel vurdering. Andre oplysninger Andre oplysninger er tidligere omtalt, og består af oplysninger til beregning af transportomkostninger, halmindtægt, salgspris på salgsafgrøder/nytteværdi af kornproduktion, og eventuel besparelse ved gødskning med gylle. 6

7 Andre oplysninger Beregning af transportomkostninger pr. ha: Transportafstand Transporthastighed gennemsnit Transportomkostning pr. time Halmpris Margin mellem pris ved kornkøb og kornsalg Netto besparelse ved brug af gylle (gødningsværdi minus maskinomk.) 4 Km 30 Km i timen 250 Kr. pr. time 0,5 Kr. pr. kg. 10,0 Kr. pr. hkg Kr. pr. ha Korrelation Ved beregning af sandsynligheden for at hændelser med flere variable indtræffer, er det nødvendigt også at tage højde for om de pågældende variable har en indbyrdes afhængighed. Der findes i modellen en oversigt over korrelation mellem udbyttevariable, og korrelation mellem prisvariable. Ud fra denne oversigt skal den tabellen med korrelationer for de valgte afgrøder udfyldes manuelt. Der er ikke beregnet nogen korrelation mellem udbytter og priser. Udbyttekorrelation Afgrøder Vinterhvede Vinterraps Vårbyg Alm. rajgræs Rug Vinterbyg Vinterhvede 1,000 Vinterraps 0,592 1,000 Vårbyg 0,632 0,442 1,000 Alm. rajgræs 0,296 0,261 0,296 1,000 Rug 0,055 0,524 0,549 0,533 1,000 Vinterbyg 0,630 0,590 0,630 0,290 0,290 1,000 Priskorrelation Afgrøder Hvede Raps Byg Alm. rajgræs Rug Byg Hvede 1,000 Raps 0,943 1,000 Byg 0,960 0,943 1,000 Alm. rajgræs 0,642 0,743 0,642 1,000 Rug 0,934 0,903 0,934 0,743 1,000 Byg 0,960 0,943 1,000 0,642 0,934 1,000 Udfyldes inden simulering (kun de grå felter) 7